TIPO
P
L
A
N
E
A
R
Direccionamiento y Gobierno 
Institucional
Análisis y aprendizaje institucional
▫ Normativa aplicable
▫ Resultados de las evaluaciones de 
Planes de Desarrollo Institucional 
▫ Resultados de las evaluaciones de 
PEI                           
▫ Informes de la evaluación institucional 
(auditorías internas y externas, 
autoevaluaciones de programa e 
institucional)
▫ Estatutos Institucionales
▫ Lineamientos Institucionales
▫ Declaraciones y acuerdos
▫ Lineamientos y Orientaciones anuales 
para la Planeación y el presupuesto 
institucional
▫ Proyecto Educativo Institucional (PEI)
▫ Plan de Desarrollo Institucional (PDI)
▫ Resultados de la revisión por la 
Dirección del SGC ▫ Lineamientos para le gestión financiera de la UAC
▫ Lineamientos para la gestión  de cobro y flujo de caja 
de la UAC
▫ Planificar el pago de los compromisos adquiridos por 
la Universidad
▫ Proyectar programación para seguimiento y control de 
los recursos económicos y financieros de la UAC
Estado
Entes gubernamentales y/o de 
control
Seguimiento y control
GESTIÓN FINANCIERA
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO
Vicerrector Financiero
PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDADES SALIDA CLIENTE
GF-CP-01
Versión 5
13/11/2018
▫ Políticas y directrices sobre el 
manejo y optimización de los 
recursos financieros
Procesos SGC
Partes interesadas (internas-
externas)
▫ Plan de mejora institucional
▫ Metodología análisis de riesgos
▫ Análisis de riesgo institucional
▫ Informes consolidados de información 
y estadísticas institucionales 
▫ Análisis de mediciones de indicadores
OBJETO
Administrar, recaudar y controlar la ejecución de los recursos económicos y financieros de la
UAC de manera eficiente y transparente, con el fin de generar información confiable que
contribuya a la toma de decisiones.
RESONSABLE
GESTIÓN FINANCIERA
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO
GF-CP-01
Versión 5
13/11/2018
▫ Informe de seguimiento al 
comportamiento de los indicadores.
▫ Informe de seguimiento anual a la 
ejecución de plan de  acción anual 
del proceso
▫ Seguimiento a la ejecución 
presupuestal del proceso
Seguimiento y Control
Análisis y Mejora Institucional
Análisis y Mejora Institucional
▫ Análisis de resultados de gestión 
▫ Informe de salida revisión por la 
dirección
▫ Informe de indicadores de procesos y 
Megas institucionales
▫ Actividades de mejoramiento 
institucionales
▫ Información de los lineamientos, 
metodologías, funcionamiento del 
Sistema de Gestión
▫ Observaciones, recomendaciones de 
mejora procesos de evaluación
▫ Sugerencias, solicitudes, necesidades 
y expectativas (Comunidad 
Universitaria)
V
E
R
IF
IC
A
R
Procesos SGC
▫ Proyección de necesidades de
recursos financieros
(Egresos, Ingresos e
Inversiones)
▫ Cuentas de cobro, facturas, 
aceptación de servicio, volante de 
pagos
Solicitudes campañas/estudios de 
marketing
Partes interesadas
(internas-externas)
Entidades financieras
Procesos SGCEntidades financieras
▫ Portafolio de servicios/productos
▫ Extracto de las cuentas
▫ Reportes financieros
▫ Recaudos de matricula y otros 
derechos pecuniarios
▫ Recaudos producto de Convocatorias, 
Licitaciones, concursos públicos y/o 
privados y convenios
H
A
C
E
R
Partes interesadas
(internas-externas)
Seguimiento y control
Aplicación de Conocimiento
▫ Recaudo
▫ Términos de convenios
▫ Efectuar seguimiento al proceso
▫ Analizar cuadro de indicadores
▫ Seguimiento a la ejecución presupuestal
▫ Evaluar la eficacia de las acciones tomadas
▫ Seguimiento plan de acción anual  del proceso
▫ Registro de movimientos contables y
▫ Realizar pago a terceros y facturación de servicios
elaboración de informes financieros
▫ Recaudos por concepto de operaciones financieras 
realizadas las diferentes partes interesadas (matrículas, 
otros pecuniarios
inversiones, convenios, contratos.)
▫ Registrar los movimientos de liquidación, contables, 
de tesorería, de fondos especiales y demás 
operaciones financieras de la Universidad
▫ Realizar las conciliaciones financieras
▫ Control convenios con entidades financieras
▫ Venta de servicios de la institución/ejecución de 
campañas de marketing
▫ Informes de estados financieros y 
contables  
▫ Movimientos financieros 
registrados
▫ Reporte de Inversiones
▫ Autorización/Ejecución de pagos
▫ Conciliaciones bancarias
▫ Revisión y Causación de Cuentas 
de Cobro
GESTIÓN FINANCIERA
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO
GF-CP-01
Versión 5
13/11/2018
Seguimiento y control
AMBIENTALESHUMANOS FÍSICOS Y TECNOLÓGICOS
▫  Indicadores e informes del proceso
▫  Registro de Quejas, Reclamos, 
Felicitaciones y Sugerencias
Factores Acreditación Institucional:
F12. Recursos Financieros
Factores Acreditación de Programas:
F10. Recursos Físicos y Financieros
RECURSOS
NTC ISO 9001 OTROS
Infraestructura tecnológica Internet, Intranet, computadoras, impresoras, 
insumos (papelería, muebles, archivadores) teléfonos. Medios y equipos 
audiovisuales. Aplicativo EPICA.
Espacios de trabajo, iluminación, computadores y muebles 
ergonómicamente adecuados de acuerdo a las normas de seguridad y 
salud en el trabajo. Registros salvaguardados en condiciones de limpieza, 
orden y en un ambiente seco.
DOCUMENTACIÓN SOPORTE REQUISITOS A CUMPLIR
INTERNA EXTERNA
A
C
T
U
A
R ▫ Ajustar plan de acción (actividades de gestión y 
mejoramiento)
▫ Autorregulación
▫ Ajustes al sistema/proceso
▫ Correcciones
▫ Acciones Correctivas
▫ Acciones Preventivas
▫ Acciones de Mantenimiento
▫ Acciones de perfeccionamiento
Seguimiento y Control
"La versión vigente de este documento se encuentra disponible en la INTRANET de la Universidad.
Este documento impreso se considera COPIA NO CONTROLADA
Análisis y aprendizaje institucional
▫ Matriz de riesgos institucional
▫ Acciones de mejora institucionales
Entes gubernamentales y/o de 
Control
▫ Resultado Auditorías/Informes de 
pares externos
Entes gubernamentales y/o de 
Control
Normatividad interna aplicable al proceso:
https://www.uac.edu.co/la-universidad.html
Procedimientos del proceso: 
http://aseguramiento.uac.edu.co/sistema-de-
aseguramiento.html
Ley 30 de 1992
Decreto 2649 DE 1993
Ley 1314 2009
Ley 115 de 1994
Constitución Política de Colombia, 
Normatividad vigente expedida por la Contaduría General 
de la Nación
5.1, 5.2.2, 5.3, 6.1, 7.1.6, 7.5, 8.4, 9.1, 10
Personal asignado a las unidades organizacionales de: Vicerrectoría 
Administrativa (Administrativa) y Jurídica